Предмет и схема проверки
Проверка подлинности таможенных документов предполагает проведение экспресс-исследований на предмет выявления фактов изменений первоначального содержания или вида документов, представленных в таможенные органы. К таким документам на канале таможенного контроля в неторговом обороте относятся: таможенная декларация, различные разрешительные документы министерств, ведомств, организаций, банков (например, разрешения на ввоз или вывоз оружия, радиотехнических изделий, вывоз валютных и культурных ценностей), сопроводительные документы на отдельно следующий багаж, документы на покупку автомобилей и другие. На канале таможенного контроля в торговом обороте - наиболее "документообъёмном" участке - это: грузовая таможенная декларация, свидетельства о внесении в государственный реестр предприятий, СП, уставные и учредительные документы, договора, контракты, банковские документы, доверенности на таможенное оформление грузов и другие очень разные по формам, видам, оформлению, текстам, штампам, подписям и печатям документы.
Из сложившейся практики работы правоохранительных органов, имеющих значительный опыт в области исследований различных видов документов, проверка подлинности таможенных документов строится по следующей схеме.
Прежде всего при раздельном анализе и изучении представленных на перемещаемый через таможенную границу объект документов необходимо обратить внимание на соответствие документа установленной форме - наличие или отсутствие требуемых реквизитов: штампов, печатей, подписей, обозначений, дат и т.д., на соответствие содержания документа существующим нормативным актам и правилам, причём необходимо иметь образцы правильно-оформленных документов, соответствующих видов бланков, оттисков подлинных печатей, штампов, а также, подписей должностных лиц. Как правило, эта проверка осуществляется визуально путём сравнения с имеющимися образцами в условиях естественного или искусственного освещения.
Следующим этапом является этап исследования внешних признаков документа, который осуществляется уже с применением технических средств таможенного контроля криминалистического направления.
Установление фактов изменений в первоначальном содержании документа
Наиболее распространенным способом подделки таможенных документов является внесение изменений в содержание подлинного документа путём: подчистки, дописки, травления и замены отдельных листов документа.
Подчистка - это механическое удаление текста или его части путём стирания их резинкой, соскабливания лезвием бритвы, ножа, скальпеля или иным острым предметом.
В результате подчистки нарушается целостность поверхностного слоя бумаги - видна приподнятость волокон, отчётливо наблюдаемая при косонаправленном освещении и при осмотре "на просвет". Если на документе есть линии защитной сетки, типографской линовки, то они уничтожаются вместе с верхним слоем бумаги и штрихами первоначального текста. Эти признаки легко выявляются с помощью лупы или микроскопа. При этом подчистка, как правило, сопровождается такими признаками, как подчистка повреждённых линий защитной сетки и линий на участках, предназначенных для выполнения наиболее важных записей, несколько иная микроструктура штрихов вновь выполненных на этом участке подчистки записей, а в отдельных случаях - остатки штрихов первоначального текста, особенно на бумагах низкого качества при выполнении записей жидкими красителями. В качестве примера - подчистка пассажирской таможенной декларации на вывоз суммы валюты в больших размерах, чем ранее была ввезена.
Дописка - это вид изменения первоначального содержания документа путём внесения в текст новых записей или отдельных новых букв, цифр, слов и их сочетаний или отдельных штрихов письменных знаков искажающих смысл и значение ранее написанного документа. Дописка обычно производится на свободных от текста участках документа при использовании визуально близко подобранных по цвету материалов и средств письма. В качестве примера - дописка в свидетельстве (разрешении) на вывоз культурных ценностей наименования организации, которой такого права не предоставлено.
К основным характерным признакам дописки относятся:
- различия в цвете и оттенке штрихов первоначальной и новой записей:
- различия в размещении отдельных записей в старом тексте;
- сжатие или увеличение промежутка между буквами, словами, строками;
- неоправданные сокращения;
- различие в поглощаемости новым и первоначальным текстами ультрафиолетовых и инфракрасных лучей.
Даже при тщательном подборе материалов и средств письма для дописки невозможно добиться полного соответствия оптических и, особенно, физико-химических свойств первоначальных и дописанных штрихов.
Различия в размещении дописанных записей, в цвете и оттенках штрихов выявляются путём осмотра документа с помощью лупы или микроскопа при рассеянном или косо направленном освещении исследуемого документа. Признаки различия материалов письма основного текста и дописки, как правило, хорошо выявляются с помощью фонаря ультрафиолетового освещения или прибора инфракрасного наблюдения.
Травление - это способ удаления первоначального текста или его части химическим путём за счёт обесцвечивания красителя штрихов химическими реактивами - кислотами, щелочами или окислителями. Факт вытравливания может быть установлен при обнаружении ряда очень характерных признаков, свидетельствующих об изменении структуры бумаги.
Под действием травящих веществ бумага в этих местах становится хрупкой, ломкой, излишне шероховатой, на её поверхности образуются мелкие трещинки, изменяется цвет участка бумаги - она желтеет или приобретает бурый цвет.
Следует учитывать, что большинство паст шариковых ручек и тушь не подвержены воздействию химических реактивов, поэтому полностью вытравить их практически невозможно.
Указанные признаки не всегда чётко выявляются в видимом свете, поэтому необходимо исследовать документы в невидимых ультрафиолетовых (УФ) или инфракрасных (ИК) лучах.
Под действием УФ-лучей большинство травящих веществ или продуктов травления начинают люминесцировать, светиться. Различие в характере люминесценции поверхности бумаги по интенсивности и цвету часто являются свидетельством произведенного травления, иногда даже наблюдается люминесценция штрихов первоначального текста.
3амена частей документа, как правило, производится в документах, состоящих из нескольких листов. Признаками замены листов являются различия в нумерации страниц, в степени загрязнения, в размерах листов, их цвете, сорте бумаги; наличие лишних сгибов или проколов от скрепок, следов переделки нумерации страниц путём подрисовки, подклейки и т.п.
Для более эффективного выявления этих признаков также используются технические средства увеличения изображения - лупы и микроскопы или сравнительный просмотр всех листов документа в УФ- и ИК-лучах.
Установление фактов технической подделки подписи
Важнейшим реквизитом документа, придающим ему юридическую силу, является подпись. При её подделке, в первую очередь, стремятся передать максимальное внешнее сходство подделываемой подписи с подписью-образцом. Это достигается путём подражания почерку подписи лица или с помощью технических приёмов, служащих для достижения точности воспроизведения подписи-оригинала (так называемая "техническая подделка подписи"),
В криминалистической практике различают следующие основные виды подделки подписи:
- предварительное срисовывание подписи карандашом с последующей обводкой пастой, тушью или чернилами;
- копирование подписи через копировальную бумагу;
- перенесение красителя с подписи-оригинала на поддельный документ с помощью веществ обладающих повышенной копировальной способностью;
- фотомеханический и электрографический.
К общим признакам технической подделки подписи путём копирования относятся следующие:
- как бы замедленность движений, проявляющаяся в извилистости прямых и угловатости овальных элементов букв; тупых началах и окончаниях штрихов; следах необоснованных, "нелогичных" при подлинной подписи остановок пишущего прибора;
- наличие двух совмещённых (полностью или с определённой степенью точности) групп штрихов: первичных, являющихся предварительной подготовкой, и вторичных, возникших в результате обводки.
При копировании подписи с помощью копировальной бумаги первичными штрихами являются штрихи, выполненные красителем копировальной бумаги.
При копировании путём передавливания на поддельном документе эти штрихи выглядят в виде бесцветных углублений - бороздок (т.н. "давлёнка).
Следы предварительной карандашной подготовки и остатки штрихов от копировальной бумаги обнаруживаются при оптическом микроскопическом исследовании или с помощью электронно-оптического инфракрасного преобразователя. Следы давления, не совпадающие со штрихами обводки, обнаруживаются при косо падающем освещении.
В случае копирования подписи "на просвет" необходимо, чтобы бумага подделываемого документа обладала определённой прозрачностью. Обводка подписи-оригинала производится либо обычными карандашом, ручкой, фломастером, либо сначала срисовывается графитным карандашом, а потом обводится иным красящим веществом.
В первом варианте подделка подписи устанавливается по признакам замедленности движений пишущего наличию "затёков" в нижней части штрихов, если они были выполнены чернилами, и неравномерной окраске штрихов в целом, если обводка производилась шариковой ручкой. Характерно, что в поддельной подписи некоторые признаки будут отличаться от признаков подлинной подписи, т.к. при обводке трудно соблюдать точность движений.
При "влажном" копировании подписи, т.е. путём перенесения красителя с подписи-оригинала с использованием веществ, обладающих хорошей копировальной способностью (например, эмульсионный слой фотобумаги, белок сваренного вкрутую яйца), характерны следующие основные признаки:
- слабая и неравномерная окраска штрихов;
- расплывы красителя на штрихах;
- нечёткие, размытые края штрихов;
- отсутствие следов давления пишущего средства.
Кроме этого, с помощью лупы или микроскопа на поверхности бумаги могут быть обнаружены следы копирующего вещества (желатин, белок, крахмал), а при просмотре документа в УФ-лучах можно наблюдать люминесценцию участка бумаги документа, находившегося в контакте с копирующим веществом, отличающуюся от люминесценции остальной поверхности бумаги.
Фотомеханический способ подделки подписей документов состоит в изготовлении цинкографического клише, соответствующего подписи-оригиналу. С такого клише может быть воспроизведено каучуковое. Такие клише и полученные с их помощью оттиски подписи носят название "факсимиле". Подписи, выполненные с помощью факсимиле, по признакам совпадают с подлинными, но всё-таки имеют характерные для рельефного клише особенности неравномерного распределения красителя в штрихах. Установление этого вида технической подделки обычными визуальными методами весьма затруднительно и требует проведения специальных экспертных исследований.
Установление фактов подделки оттисков печатей и штампов
Подделка оттисков печатей и штампов, являющихся также как и подписи, важными реквизитами документа, может осуществляться следующими основными достаточно распространёнными способами:
- с помощью рисованного бумажного клише;
- влажной перекопировкой с подлинных документов;
- с помощью самодельного рельефного клише;
- с помощью клише, изготовленного путём набора из типографского шрифта;
- с помощью компьютерной техники.
Кроме того, оттиски подлинных печатей и штампов могут быть перекопированы на поддельные документы такими же способами, как и при технической подделке подписей - копирование с помощью копировальной бумаги, передавливание, срисовывание "на просвет". В этих случаях признаки подделки будут аналогичны.
Наиболее простой рисованный "оттиск" устанавливается по наличию комплекса признаков: предварительной подготовки (карандашные штрихи, рисовка отдельных деталей изображения),применения пишущих или чертёжных принадлежностей (следы давления карандаша, пера, рейсфедера, циркуля и т.п.), рисованного шрифта (неодинаковая конфигурация одноимённых букв, неравномерные размеры знаков, расстояние между ними, искажения рисунка отдельных букв, знаков и т.п.),распределения красителя в штрихах (в зависимости от вида примененного средства и материала письма).
Подделка оттиска с помощью рисованного бумажного клише осуществляется путём изготовления рисовкой в зеркальном изображении "плоского клише", которое обладает всеми перечисленными выше признаками рисовки. Для получения оттиска на подделываемом документе его поверхность на участке размещения оттиска слегка увлажняется, а затем к ней прижимается "плоское клише", в результате чего происходит копирование его изображения. Такой оттиск, кроме признаков рисованного изображения, характеризуется неравномерной и слабой окраской штрихов, расплывами красителя на отдельных участках. Кроме того, сама поверхность бумаги в месте расположения оттиска в результате увлажнения при копировании будет отличаться от остальной поверхности бумаги, что особенно хорошо заметно при люминесценции в УФ-лучах.
Достаточно распространённым способом подделки оттисков печатей и штампов является влажная перекопировка их с подлинных документов. Сначала путём влажного копирования изготавливается промежуточное "плоское клише", которым и наносится оттиск на подделываемый документ. При этом обычно в качестве клише используют увлажнённую фотобумагу или фотоплёнку. Нанесённый таким способом оттиск определяется по признакам неравномерного распределения красителя в штрихах, их бледной окраски, наличию расплывов, а также по следам возможной подрисовки и обводки штрихов. В УФ-лучах наблюдается интенсивная люминесценция поверхности бумаги, находившейся в контакте с "плоским клише".
Подделка оттисков печатей и штампов на документах осуществляется также с помощью специально изготавливаемых рельефных клише. Они вырезаются на деревянных поверхностях, на линолеуме, коже и других сравнительно эластичных материалах, а также путём гравировки по металлу, набором из типографских литер и т.п. Оттискам, нанесённым с помощью самодельного клише, присущи следующие характерные признаки: отсутствие строгой геометрической формы, нестандартность рисунков знаков, неравномерные расстояния между знаками, словами, строками; неправильная форма округлых элементов знаков, следы надреза в закруглённых штрихах, разная ширина штрихов.
Подделка клише, изготовленного путём набора из типографского шрифта, устанавливается при проверке оттиска, в котором обнаруживаются нарушения правил из разных шрифтов, отсутствие пробельного материала, неровные линии строки и др. Кроме того, краситель, как правило, "выдавливается" твёрдым материалом клише за пределы штрихов.
